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2016年注册会计师考试《非法集资》表现形式多样

编辑:佚名      来源:财经新闻网      非法集资   投资

2024-01-27 16:01:39 

财经新闻网消息:Ugc财经新闻网

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非法集资是指单位或者个人未经有关部门依照法定程序批准,通过发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他有价证券等方式向社会公开募集资金,并承诺以货币或者其他形式筹集资金的行为。一定时间内的一种。 以及其他偿还本息或者为投资者提供回报的行为。Ugc财经新闻网

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非法集资活动内容广泛、形式多样。 从目前案件情况看,主要包括债权、股权、商品营销、生产经营等四大类,主要有以下形式: (一)以种植、养殖、项目开发、庄园等名义进行的非法集资;(二)通过发行或者变相发行股票、债券、彩票、投资基金期货交易、典当等权益凭证非法集资的;(三) (四)以会员卡、会员证、席位证、优惠卡、消费卡等方式非法集资; (五)通过产品售后回租、回购转让、会员发展、商家特许经营和“快积分法”等方式非法集资,(六)利用民间“协会”、“社团”等组织或者地下钱庄进行非法集资;(七)利用现代电子网络技术构建“电子商店”、“电子百货招商委托”等“虚拟”产品;(八)将房产、房产等资产等分、通过变卖路权份额非法集资的; (九)通过签订商品经销合同等方式非法集资; (十)以传销、暗通方式非法集资; (十一)以互联网设立投资基金形式非法集资, (十二)以“电子黄金投资”形式非法集资。Ugc财经新闻网

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1、未经有关部门合法批准的;Ugc财经新闻网

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(二)未经批准向社会不特定对象即社会公众募集资金,例如公开或者非公开发行股票、债券等;Ugc财经新闻网

3、承诺在一定期限内为投资者提供货币、实物、股权等形式的投资回报。 有的不法分子以提供种子等形式吸收资金,并承诺通过购买或包销产品等方式回报; 有的以商品销售的形式吸收资金,并以承诺回租、回购、转让等形式提供回报;Ugc财经新闻网

4、利用合法形式隐瞒非法集资用途。 犯罪分子为了掩盖其非法目的,往往与受害人签订合同,伪装成正常的生产经营活动。Ugc财经新闻网

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